Comparaison des comptes d’épargne santé et des comptes de dépenses flexibles

Comptes de dépenses flexibles et comptes d’épargne santé sont deux opportunités que les Américains peuvent choisir de mettre de côté l’argent de leurs chèques de paie pour les frais médicaux. La mise de côté signifie que l’argent va dans un compte que vous utiliserez plus tard. Chaque compte a ses propres avantages et différentes règles d’utilisation. Il existe d’importantes similitudes et différences entre les comptes de dépenses flexibles (FSA) et les comptes d’épargne santé (HSA).

La plus grande similitude entre les ASF et les HSA

Le point commun le plus important entre les deux comptes est que vous êtes autorisé à mettre de côté l’argent avant de payer les impôts sur le revenu. Tant que cet argent n’est utilisé que pour les «dépenses admissibles» (voir ci-dessous), vous ne paierez jamais d’impôt sur cet argent.

Cette mise de côté avant impôt peut vous permettre de réaliser de grosses économies. Exemple: Si vous dépensez 500 $ pour des dépenses liées à la santé après avoir payé des impôts, il se peut que vous ayez dû gagner 650 $ pour avoir ces 500 $ (selon la tranche d’imposition dans laquelle vous vous trouvez.) Si vous mettez cet argent dans une HSA ou une FSA, ce qui signifie que vous n’avez pas à payer d’impôts, alors vous n’avez qu’à gagner 500 $ pour avoir ces 500 $ à dépenser. En effet, vous avez travaillé moins d’heures pour gagner cet argent, et votre coût lié à la santé était de 150 $ de moins.

La plus grande différence entre les ASF et HSA

Notez la première différence, qui est souvent mélangée lorsque les deux sont comparés.

La FSA est un compte «dépenses». Cela signifie que vous devez dépenser l’argent que vous avez mis de côté pendant l’année où il est mis de côté. La HSA est un compte épargne, ce qui signifie que vous pouvez économiser cet argent jusqu’à ce que vous en ayez besoin, même si vous n’en avez pas besoin avant de nombreuses années plus tard. Un aperçu d’un compte de dépenses flexible Un compte de dépenses flexible est une réserve d’un an. Chaque mois de cette année spécifique, une somme d’argent que vous avez pré-déterminée sera déduite de votre salaire et mis dans un compte pour votre utilisation au cours de cette même année. Vous pouvez utiliser cet argent pour toute «dépense admissible» tel que déterminé par l’Internal Revenue Service (IRS).

Les dépenses admissibles peuvent être médicales, mais elles peuvent aussi être liées à la garde d’enfants (pour les enfants ou les personnes âgées, les adultes à charge). L’IRS conserve une liste mise à jour des dépenses médicales admissibles FSA.

Pour utiliser l’argent que vous avez mis de côté, vous soumettez le reçu pour une dépense admissible à quelqu’un dans votre entreprise qui a été désigné pour gérer ces recettes. Cette personne soumet ensuite vos reçus à l’institution qui gère votre FSA et vous êtes remboursé de cet argent à partir de votre propre compte. Au cours des dernières années, certains grands employeurs ont commencé à émettre des cartes de débit pour accéder directement à votre FSA, ce qui vous évite d’avoir à passer par le processus de réception des demandes.

La clé d’un FSA est qu’il est use-it-or-lose-it. L’argent que vous avez mis de côté en une année doit être dépensé cette année-là, sinon il sera confisqué. C’est pourquoi il est important d’estimer de très près combien vous pensez dépenser pour les dépenses admissibles chaque année.

Comme c’est le cas pour tout programme gouvernemental, vous devez vous familiariser avec les règles d’utilisation des RTA pour être sûr qu’une RTA est un bon choix pour vous.

Un aperçu d’un compte d’épargne santé

Un compte d’épargne santé est un compte multi-annuel, peut-être même à vie. Les dépôts sur le compte peuvent provenir directement de votre salaire, votre employeur peut faire des dépôts sur le compte, ou vous pouvez faire des dépôts par vos propres moyens. Comme décrit ci-dessus, l’argent économisé dans une HSA n’est pas imposé sur le revenu.

Lorsque le moment venu, vous avez déboursé pour une dépense médicale admissible, vous pouvez vous rembourser de votre HSA. Contrairement à une FSA, seuls les frais médicaux ou liés à la santé peuvent être remboursés par votre HSA. Si vous retirez l’argent pour toute autre raison, il sera assujetti à des taxes et à d’éventuelles pénalités.

L’IRS maintient une liste des dépenses médicales admissibles à une HSA. Cette liste comprend les co-payeurs, les franchises, les coûts des médicaments, les biens médicaux durables comme les cannes ou les lunettes.

Le principal avantage d’une HSA est le fait que l’argent est toujours à vous de garder ou d’utiliser. Il ne disparaît pas à la fin de l’année. Vous pourriez économiser cet argent libre d’impôt dans une HSA alors que vous êtes dans la vingtaine, et ne jamais l’utiliser jusqu’à ce que vous êtes dans la soixantaine – ou même plus tard.

Bien qu’il semblerait qu’un tel compte d’épargne serait une excellente idée pour tout le monde, tout le monde n’est pas autorisé à avoir une HSA. Seuls ceux qui ont un plan d’assurance santé à franchise élevée peuvent mettre en place un HSA afin de profiter de l’avantage fiscal. Les règles sur la façon dont cette franchise doit être élevée et sur ce qui peut être économisé varient d’une année à l’autre.

Avant de mettre en place un HSA, vous voulez comprendre clairement comment fonctionne une HSA, et comment il est couplé avec un plan d’assurance santé à franchise élevée, plus les règles et les limites d’épargne et de remboursement.

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