Vous vous demandez quelle est la meilleure façon de faire, de placer de l’argent dans un compte d’épargne santé ou de le placer dans un arrangement de dépenses flexible? Bien que vous puissiez être obligé de choisir l’un sur l’autre à cause des règles d’éligibilité, si vous avez le choix, une HSA offre plusieurs avantages par rapport à une FSA. Voici six des plus grandes raisons qu’une HSA est meilleure qu’une FSA.
1Vous possédez votre HSA. Votre employeur possède votre FSA.
Votre arrangement de dépenses flexible est techniquement détenu par votre employeur, et non par vous. Lorsque vous contribuez de l’argent à votre FSA, vous mettez de l’argent dans un compte que vous ne possédez pas. Certes, votre employeur utilise l’argent pour payer les frais médicaux de votre poche. Cependant, il y a aussi une chance que vous puissiez perdre l’argent dans votre FSA.
Si vous quittez votre emploi et qu’il y a de l’argent dans votre FSA, cet argent – l’argent qui provient de vos chèques de paie – est confisqué par votre employeur. En savoir plus à ce sujet dans "Qu’est-ce qui se passe à ma FSA quand je quitte mon emploi?"
Vous pourriez même perdre de l’argent dans votre FSA si vous ne perdez pas votre emploi. À la fin de chaque année, l’argent non dépensé restant dans votre FSA est confisqué à votre employeur. Bien que votre employeur ait la possibilité de reporter jusqu’à 500 $ dans votre FSA à la FSA de votre année suivante, il n’est pas obligé de le faire. S’il reste plus de 500 $ à la fin de l’année, l’excédent doit être confisqué.
En revanche, puisque vous possédez votre HSA, vous ne renoncez jamais à l’argent. C’est tout à toi. Vous le gérez. Vous décidez comment il est dépensé. Vous appelez les coups de feu. L’argent ne fait que passer d’une année à l’autre, et si vous n’avez pas besoin de l’utiliser pour les frais médicaux, il continue de s’accumuler. 2Vous pouvez investir l’argent dans votre HSA, mais pas votre FSA.Lorsque vous mettez de l’argent dans une FSA, l’argent reste là à ne rien faire jusqu’à ce que vous l’ayez dépensé pour des dépenses médicales directes ou que vous l’ayez perdu.
Lorsque vous mettez de l’argent dans une HSA, vous pouvez investir cet argent. L’intérêt et les gains de vos investissements poussent l’impôt différé comme ils le font dans un 401 (k) ou un IRA.
Lorsque vous retirez les gains et utilisez l’argent pour une dépense médicale admissible, vous ne payez pas d’impôt sur le revenu. Il est difficile de battre un investissement qui est déductible d’impôt lorsque l’argent est investi, qui augmente avec l’impôt et qui est libre d’impôt lorsqu’il est retiré (si vous vous retirez pour autre chose que des frais médicaux, vous devez payer de l’impôt il, plus une pénalité si vous faites le retrait avant 65 ans).
3Vous pouvez avoir une HSA même sans emploi.
Votre FSA est liée à votre travail. Vous ne pouvez pas démarrer une FSA par vous-même. Les RTA font partie d’un régime d’avantages sociaux des employés.Votre HSA n’est pas nécessairement liée à votre travail. Vous pouvez commencer une HSA même si vous êtes au chômage. Alors que certains employeurs aident les employés à mettre en place un HSA et certains contribuent même des fonds dans les HSA des employés, la HSA elle-même n’est pas liée à l’emploi. Si vous perdez votre emploi, la HSA et tous les fonds qui s’y trouvent-même les fonds versés par votre employeur-sont à vous. Une mise en garde: pour commencer ou contribuer à une HSA, vous devez avoir un plan de santé à haute franchise qualifié ou HDHP. Si vous n’avez pas de HDHP, vous ne pouvez pas contribuer à une HSA. Si vous ouvrez un HSA alors que vous avez un HDHP et que vous perdez ensuite votre HDHP, vous pouvez conserver votre HSA et continuer à effectuer des retraits. Cependant, vous ne pouvez plus faire de contributions à votre HSA jusqu’à ce que vous soyez à nouveau couvert par un HDHP. Vous pouvez payer pour COBRA avec un HSA mais pas un FSA. Premium Les primes d’assurance-maladie de continuité COBRA comptent comme une dépense médicale admissible pour votre HSA. Si vous perdez votre emploi et que vous décidez de garder votre plan d’assurance santé basé sur l’emploi à travers COBRA, vous pouvez prendre l’argent de votre HSA pour payer les primes mensuelles. Vous ne paierez pas d’impôt sur le revenu ou de pénalité sur les fonds retirés de votre HSA à cette fin.
Cependant, vous ne pouvez pas utiliser les fonds de votre FSA pour payer les primes d’assurance maladie, même pour COBRA.
5 Votre HSA est un autre moyen d’économiser pour la retraite.
Un HSA peut être utilisé comme un véhicule pour stocker les économies à impôt différé pour la retraite, mais toujours avoir les fonds immédiatement disponibles en cas de besoin médical.
Alors que ces fonds sont techniquement réservés pour les frais médicaux non remboursés, une fois que vous atteignez l’âge de 65 ans, vous pouvez prendre des retraits de votre HSA pour n’importe quelle raison sans payer de pénalité. Si vous utilisez des fonds de la HSA pour des frais médicaux admissibles, vous ne payez pas d’impôt sur les retraits. Si vous retirez des fonds pour des dépenses non médicales après 65 ans, vous paierez des impôts sur les fonds, mais pas de pénalités.
Une fois que vous avez 65 ans, vous pouvez utiliser vos fonds HSA pour payer les primes de Medicare, mais vous ne pouvez pas payer pour une couverture supplémentaire Medicare comme Medigap avec des fonds HSA.
Contrairement à un IRA, il n’y a (à ce jour) aucune obligation de prendre une distribution minimum chaque année de votre HSA. Vous pouvez laisser l’argent là-bas, en augmentant l’impôt différé, aussi longtemps que vous le souhaitez. Et oui, il peut aller à votre bénéficiaire désigné à votre décès.
6Les limites de cotisation sont plus élevées pour les HSA
En 2018, si vous avez une couverture HDHP pour vous-même, vous pouvez contribuer jusqu’à 3 450 $ à une HSA, plus 1 000 $ si vous avez 55 ans ou plus (la contribution peut provenir de vous ou de votre employeur, ou une combinaison des deux). Si vous avez une couverture familiale en vertu d’une HDHP, vous pouvez cotiser jusqu’à 6 900 $ à une HSA en 2018.
Avec une FSA, cependant, la limite de cotisation maximale pour 2018 est de 2 650 $ (que l’employé bénéficie ou non d’une couverture familiale) ).
Les cotisations FSA et HSA réduisent votre revenu brut ajusté, mais les cotisations HSA ont le potentiel de réduire votre AGI plus que les cotisations FSA.
