Votre famille devra-t-elle payer une pénalité fiscale pour ne pas avoir d’assurance santé? Quel est le montant de la pénalité pour l’assurance-maladie familiale? Sera-t-il moins coûteux de ne pas avoir d’assurance-maladie familiale et de payer la pénalité, ou d’acheter une assurance santé?
Connaître le montant de votre pénalité peut vous aider à établir votre budget, mais calculer la pénalité pour une famille peut être plus délicat que de calculer la pénalité pour un individu.
Contexte
Une partie controversée de la Loi sur les soins abordables, le mandat individuel exige aux Américains d’avoir une assurance santé. Ceux qui n’ont pas de couverture font face à une pénalité fiscale, le paiement de responsabilité partagée. Certains Américains sont exemptés de l’obligation d’avoir une couverture d’assurance-maladie; l’IRS a noté que pour l’année de couverture 2014, 7,5 millions de contribuables étaient soumis à la pénalité, mais 12 millions d’autres ont demandé une exemption de la pénalité.
Chaque État a un échange d’assurance santé pour aider les familles et les individus à trouver une assurance. Des subventions sont disponibles pour aider les familles à faible revenu à payer une assurance santé. Mais, si vous êtes habitué à ne pas avoir d’assurance et n’êtes pas admissible à une subvention, vous devrez prendre cette nouvelle dépense dans le budget familial ou vous devrez payer la pénalité.
Comment calculer la pénalité d’assurance-maladie familiale
Tout d’abord, jetez un coup d’œil au tableau des pénalités ci-dessous.
Alors, lisez la suite pour apprendre à l’utiliser afin de ne pas trop payer. 2014
| Année 2014 | Année 2015 | Année 2016 | Après 2016 | pénalité sur le revenu |
|---|---|---|---|---|
| 1% du revenu au-dessus du seuil de déclaration | 2% du revenu au-dessus du seuil de déclaration | 2,5% du revenu au-dessus du seuil de production | 2,5% du revenu Montant minimum de la pénalité | 95 $ |
| 325 $ | 695 $ | 695 $ + rajustement en fonction de l’inflation | La pénalité que votre famille doit payer est soit un montant minimum fixe soit un pourcentage du revenu de votre famille, selon le montant le plus élevé. La pénalité de pourcentage de revenu frappe généralement les familles de la classe moyenne ou plus riches. Il s’assure que la pénalité n’est pas si petite que c’est une nuisance. La peine minimale fixe frappe généralement les familles à faible revenu. Cela garantit que tout le monde paie au moins une pénalité minimale. | Voici comment vous percevez la pénalité de votre famille. |
Calculez la pénalité minimale de la famille. Calculez la pénalité de pourcentage de revenu de la famille.Comparer les deux résultats; vous devrez la plus grande des deux.
Comment calculer la peine minimale pour la famille
- Pour calculer la pénalité minimale de la famille, additionnez les montants des pénalités individuelles pour chaque membre de la famille en utilisant la pénalité pour l’année appropriée à partir du tableau ci-dessous.
- Deux règles réduisent la peine minimale de la famille:
- La peine individuelle est réduite de moitié pour les enfants de moins de 18 ans.
La peine minimale de la famille est plafonnée à trois fois la pénalité individuelle.
Exemple
Tom et Sandy ont 3 jeunes enfants. Personne dans la famille n’a d’assurance maladie. Ils doivent calculer la pénalité minimale de la famille pour l’année 2015.
- Le tableau indique que la pénalité minimale est de 325 $ pour chaque membre de la famille.
- Mais, seuls les adultes doivent le montant total. La pénalité minimale pour chacun des enfants est la moitié de ce montant, soit 162,50 $.
325 $ (pour Tom) + 325 $ (pour Sandy) +162,50 $ (pour enfant 1) +162,50 $ (pour enfant 2) +162,50 $ (pour enfant 3) = 1 137,50 $ (pour famille)
Mais la pénalité minimale pour une famille trois fois la peine minimale individuelle, ou 325 $ x 3 = 975 $. Puisque 1 137,50 $ est supérieur à 975 $, ils utiliseront 975 $ pour le montant de leur pénalité familiale minimale à mesure qu’ils avancent dans leurs calculs.
Comment calculer la pénalité de pourcentage de revenu de la famille
Figure la pénalité de pourcentage de revenu pour la famille basée sur le revenu du ménage entier.
Dans le tableau ci-dessous, le pourcentage de pénalité pour 2015 est de 2% du revenu au-dessus du seuil de déclaration.
Conseil: Ne payez pas trop le gouvernement. Ne payez la pénalité d’assurance-maladie que sur la portion de votre revenu qui dépasse le seuil de déclaration. Soustrayez le seuil de dépôt de votre revenu avant de calculer la pénalité.
Conseil: Le seuil de dépôt est le montant du revenu qui vous oblige à produire une déclaration de revenus. Les personnes dont le revenu est inférieur au seuil de déclaration ne sont pas tenues de produire une déclaration de revenus. ceux dont le revenu est supérieur au seuil doivent déposer.
Conseil: Le seuil de dépôt pour 2015 est de 10 300 $ pour les déclarants célibataires, de 13 250 $ pour les déclarants à la tête du ménage et de 20 600 $ pour les couples mariés qui déposent conjointement. Pour les autres années, vous pouvez obtenir le seuil de déclaration pour l’année en question à partir de la publication 501 sur la page Formulaires et publications de l’IRS.
Exemple
- Tom et Sandy ont gagné ensemble 100 500 $ en 2015. Ils déposent leurs impôts en tant que couple marié qui déposent conjointement, donc ils utilisent 20 600 $ comme estimation de leur seuil de dépôt, en le soustrayant de leur revenu avant de calculer le pourcentage.
- 100 500 $ – 20 300 $ = 80 200 $
- Le revenu de la famille – le seuil de déclaration = la partie de son revenu qui doit être pénalisée. ,2 80 200 $ x 0,02 = 1 604 $
La partie du revenu à pénaliser x la pénalité de 2% (0,02) = leur pénalité de pourcentage de revenu.
Tirer tous ensemble: savoir ce que vous allez devoir
Maintenant que vous avez calculé la pénalité minimale de votre famille et la pénalité de pourcentage de revenu de votre famille, vous devez les comparer. Le paiement de responsabilité partagée de votre famille sera basé sur le plus élevé de ces deux montants.
Il y a quelques situations qui pourraient diminuer la pénalité de votre famille.
Votre famille aura-t-elle une assurance-maladie pour une partie de l’année?
Ne payez la pénalité que pour les mois où votre famille n’est pas assurée. Par exemple, si votre famille n’était pas assurée pendant sept mois de l’année, vous paieriez seulement sept douzièmes de la pénalité annuelle d’assurance-maladie.
Avez-vous une grosse pénalité?
La pénalité maximale est le coût moyen national d’un régime de santé familiale de niveau bronze pour cette année. Ce chiffre change chaque année, mais vous pouvez l’estimer en utilisant le chiffre de 2015 de 1 020 $ par mois ou de 12 240 $ par année pour une famille de cinq personnes ou plus. Pour les familles de moins de cinq personnes, utilisez le coût moyen national d’un régime de santé en bronze pour les particuliers (207 $ par mois ou 2 484 $ par année) et multipliez-le par le nombre de personnes non assurées dans la famille.
Vous ne trouvez pas d’assurance maladie abordable?
- Si vous ne trouvez pas d’assurance santé familiale qui coûte moins de 8,13% du revenu de votre ménage en 2016 (8,16% en 2017), votre famille peut être exemptée de la pénalité. Le chiffre de 8,13% est basé sur ce que votre famille doit payer pour la couverture, et non sur le coût avant les cotisations de l’employeur ou les primes de primes.
Exemple - La pénalité familiale minimale de Tom et Sandy pour 2015 était de 975 $. La pénalité de pourcentage de revenu de leur famille était de 1 604 $. Étant donné que leur pénalité de pourcentage de revenu est plus élevée que la peine minimale, c’est sur cette base que sera calculée la pénalité familiale. Si leur famille n’était pas assurée toute l’année, ils auraient dû verser un paiement de responsabilité partagée de 1 604 $ avant le 15 avril 2016.
Les 1 604 $ qu’ils devaient sont bien inférieurs au coût moyen national d’un régime de soins de santé en bronze pour une famille de cinq (12 240 $), de sorte que le plafond des pénalités ne les affecte pas. - Cependant, s’ils n’étaient qu’une partie de l’année non assurée, leur pénalité serait moindre. Disons que Sandy a changé d’emploi en juillet et son nouvel employeur a offert une assurance santé. Si toute la famille était couverte par une assurance maladie à partir de septembre, ils n’étaient pas assurés pendant les huit premiers mois de l’année. Dans ce cas, ils n’ont qu’à payer la pénalité pour la partie de l’année où ils n’étaient pas couverts. 1, 1 604 $ x 8/12 = 1069,33 $
Le montant de la pénalité annuelle x la partie de l’année où ils n’étaient pas assurés = la pénalité familiale finale due.
